中國養老儲備仍有較大提升空間未來養老金制度亟需于持續和充足中尋求平衡

近日由中國保險行業協會聯合多家機構發布的《2015中國職工養老儲備指數大中城市報告》(下稱“中保協報告”)顯示，2015年中國大中城市職工養老儲備指數為59.7分，接近評價基礎標準，表明目前狀況基本滿足了城市職工養老儲備要求，但仍有較大的提升空間。

“事實上，不僅中國，全球養老金制度均面臨巨大的挑戰，未來亟需于在持續和充足中尋求平衡。”資深養老金專家、來自安聯集團的國際養老金負責人米畢嘉(BrigitteMiksa)在昨日召開的以歐洲養老金管理及商業保險價值運用為主題的專題學術研討會上表示。

“有研究數據顯示，到2040年，中國領退休金的人口將超過美國國家人口。”中德安聯人壽保險有限公司首席執行官陳良表示。

而同時，根據安聯集團的研究，中國的養老可持續指數和退休收入充足指數在全球范圍內仍處較低水平。“一方面中國的老齡化速度很快。另一方面，中國養老金體系的儲備程度和覆蓋面還是不足的，未來養老金的支出會對中國的公共財政支出造成比較大的壓力。這意味著中國的養老金制度改革需求較為強烈。”米畢嘉表示。

安聯集團的研究數據顯示，中國在2000年呈現老齡化狀態，并且很快將在2040年左右進入超級老齡化階段。而法國這一過程用了超過150年。

那已普遍進入老齡化社會的歐洲地區是如何應對的?“從目前正在施行的歐洲經驗而言，結合世界人口發展趨勢和老齡化結構的變化，其核心在于達到可持續性和充足性的平衡，這才是面向未來所設計的養老體制。其中，可持續性源于多支柱的養老體系實現風險分散，同時向前端固定繳款模式靠攏提升財務可持續性;而充足性則需要確保參與率和繳費。”米畢嘉稱。

事實上，中國也已建立了包括基本養老、企業年金以及個人商業養老保險“三支柱”的養老體系，“不過目前中國第二、第三支柱發展還不夠，使得整個退休收入充足率偏低。”米畢嘉表示。

根據中保協報告數據，商業保險的發展空間有待進一步擴展。企業年金計劃和各種商業性保險(養老和醫療等)是職工養老儲備的重要組成部分，但在報告受訪者中，參加企業年金計劃的職工人數比例僅為33.5%，而購買個人商業養老保險的人數占比為41.3%。另外，企業沒有提供重大疾病保險、商業意外保險、商業補充醫療保險和長期護理保險中任何一項的受訪者高達38.3%;而個人沒有購買上述任何保險產品的比例為42.0%。

復旦大學經濟學院副院長田素華教授表示：“隨著經濟發展和醫療衛生條件改善，中國老齡人口比重增加迅猛，人口老齡化已成為中國的現實國情。人口老齡化將改變中國現有的勞動用工制度、養老金制度、居民消費模式、醫療和社會保障制度，老年用品需求、社會保障用品需求將增加顯著。中國未富先老使得我們的養老保險工作有點措手不及，研究發達國家特別是德國的養老保險制度和經驗，對我國養老事業發展有重要的實踐價值。”

那德國是怎么做的?米畢嘉介紹稱，2001年德國政府開始全面推行由前德國勞工部長里斯特提議的養老金改革方案，被稱為“里斯特改革”。其改革意圖通過稅收補貼、稅收優惠和稅收延繳等方式提高基金積累制的第二和第三支柱比例，減輕公共養老金的資金壓力。其中，稅收方面的優惠是針對高收入人群的，而財政補貼則是針對中低收入人群的。

根據安聯集團統計數據，對于在德國平均收入線之下的有小孩家庭，在養老金中政府繳費占比最高超過90%。目前，里斯特養老體系覆蓋了約40%的有資格家庭，“里斯特”儲蓄能在一定程度上補充社保養老金的下降。

米畢嘉建議，從整個社會來講，在需求養老體制在可持續性和充足性的平衡方面，政府需要關注三大因素，首先是要適當降低養老的公共支出壓力以保證可持續性，同時盡量推動私人退休儲蓄，確保高參與率與一定的繳費水平來進行補充。此外，要加強相關健康和長期護理等配套服務。

而針對中國養老體系的具體問題，中保協報告也提出三點建議：一是基本養老保障制度改革很有必要，同時路徑選擇上下功夫，抓住改革重點;二是提高職工養老儲備水平的根本出路就在于大力發展商業保險，尤其是盡快推出“稅延個人養老賬戶”，讓職工自己參加賬戶投資增值;三是重構家庭大類資產配置有利于提升職工養老儲備水平，需要完善資產市場，并進行文化塑造。